03.02.2025 - 04.02.2025
Основы налоговой оптимизации: пределы допустимого и ответственность. Налоговая реформа 2025: ключевые аспекты и их воздействие на бизнес. Законодательные изменения и их влияние
Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович
– налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету https://taxslov.ru/. Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»).
Программа семинара
Очное участие – 37 900 руб./чел.
Онлайн участие – 32 900 руб./чел.
Посмотреть всю программу Онлайн участие – 32 900 руб./чел.
Налоговая реформа 2025: основные изменения и их влияние на бизнес
Льготы и преимущества для налогоплательщиков: обзор, применение и ограничения
Пути и инструменты налоговой оптимизации: стратегии и методы снижения налоговых обязательств
Программа семинара:
03 февраля 2025 г.
Налоговая реформа 2025: основные изменения и их влияние на бизнес:
Актуальные тенденции судебной практики по налоговым спорам:
Основы налоговой оптимизации: границы дозволенного и риски ответственности:
Льготы и преимущества для налогоплательщиков: обзор, применение и ограничения:
Налоговая реформа 2025: основные изменения и их влияние на бизнес:
- Налог на прибыль – ставка 25% и новый федеральный инвестиционный налоговый вычет.
- Повышающий коэффициент 2 к стоимости ОС и некоторым затратам для налога на прибыль.
- Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%.
- Особенности применения освобождения от НДС при УСН.
- Новые условия для УСН.
- Дробление бизнеса и налоговая амнистия.
- Новые ставки НДФЛ.
- Увеличение имущественных налогов для дорогой недвижимости.
Актуальные тенденции судебной практики по налоговым спорам:
- Правомерность учета в расходах затрат на внутренний аутсорсинг, приобретение услуг и работ у ИП (УСН).
- Доначисление страховых взносов и НДФЛ по договорам с самозанятыми и ИП в связи с переквалификацией отношений в трудовые.
- Дробление бизнеса.
- Взыскание убытков с руководителя, который инициировал незаконное дробление бизнеса.
- Передача предмета лизинга взаимозависимому физлицу по нерыночным ценам.
- Налоговый контроль рыночности цен.
- Переквалификация премий работающим акционерам в дивиденды.
- Ошибка в учете резерва на гарантийный ремонт для налога на прибыль (ст. 267 НК).
- Капитальные вложения.
- Ликвидация незавершенного строительства.
Основы налоговой оптимизации: границы дозволенного и риски ответственности:
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
- Статья 54.1. НК (пределы осуществления прав налогоплательщиком), необоснованная налоговая выгода: самое важное.
- Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях.
- Как проверить контрагента?
- Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери): что такое и как их обойти
- Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы.
- Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, оценка и работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками от ФНС.
- Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как налоговики определяют рыночные цены по неконтролируемым сделкам.
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.
- Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики).
- Схемы, которые не рекомендуется применять.
Льготы и преимущества для налогоплательщиков: обзор, применение и ограничения:
- Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание.
- Организации в области информационных технологий (ИТ бизнес).
- Организации в сфере радиоэлектронной промышленности.
- Сколково (инновационный бизнес).
04 февраля 2025 г.
Практические аспекты дробления бизнеса: законность, риски и методы оптимизации:
Пути и инструменты налоговой оптимизации: стратегии и методы снижения налоговых обязательств:
Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль организаций: законодательство, расчёт и оптимизация:
Изменения в законодательстве по НДС в 2025 году: комментарии, порядок исчисления и уплаты:
Практические рекомендации по эффективному управлению налогами и минимизации налоговых обязательств:
Практические аспекты дробления бизнеса: законность, риски и методы оптимизации:
- Дробление бизнеса без спецрежимов: чего стоит опасаться?
- Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и последняя судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
- Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
- Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.
- Упрощенная система налогообложения (УСН).
- Особенности применения освобождения от НДС при УСН.
- НДС при УСН с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%
- Патентная система налогообложения (ПСН).
- Налог на профессиональный доход (НПД).
- Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
- Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
- Особенности в сфере общественного питания, с учетом льготы по НДС.
Пути и инструменты налоговой оптимизации: стратегии и методы снижения налоговых обязательств:
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО).
- Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК).
- Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями.
- Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса.
- Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы).
- Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли.
Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль организаций: законодательство, расчёт и оптимизация:
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, налоговые резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.).
- Инвестиционный налоговый вычет (региональный и федеральный): кто применяет и как им правильно пользоваться.
- Убытки и их перенос (ст. 283 НК). Перенос убытков при реорганизации.
Изменения в законодательстве по НДС в 2025 году: комментарии, порядок исчисления и уплаты:
- Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.)
- Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3».
- Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
- Раздельный учет НДС: как снизить риски на примере займов выданных.
Практические рекомендации по эффективному управлению налогами и минимизации налоговых обязательств:
- Страховые взносы (льготные налогоплательщики, льготы и освобождения, выплата дивидендов, компенсации и т.д.)
- Привлечение ИП и самозанятых: риски доначисления страховых взносов и НДФЛ в связи с признанием отношений трудовыми.
- Как правильно исправить ошибки, чтобы избежать штрафные санкции.
ПОНЕДЕЛЬНИК-ВТОРНИК, 03-04 февраля
03 февраля 2025 г.
10:00-18:00 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
04 февраля 2025 г.
10:00-18:00 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
Стоимость обучения с очно и онлайн
Обучение ОЧНО:
37 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: очное обучение 2 дня, обеды, кофе-брейки, методические материалы, именной сертификат, доступ к видеозаписи семинара на 2 месяца.
НДС не взимается. В стоимость входит: очное обучение 2 дня, обеды, кофе-брейки, методические материалы, именной сертификат, доступ к видеозаписи семинара на 2 месяца.
Обучение ОНЛАЙН:
32 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: онлайн-обучение 2 дня, методические материалы, доступ к видеозаписи семинара
на 2 месяца.
ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ НА УЧАСТИЕ В СЕМИНАРЕ
Для профессиональных бухгалтеров - возможно получение сертификата
идущего в зачет ежегодного повышения квалификации
Вы можете присутствовать на семинаре
несколькими способами:
несколькими способами:
Очная форма
г. Москва, отель «Гамма-Дельта» 3*
г. Москва, отель «Гамма-Дельта» 3*
- комплект для записей (блокнот, ручка),
- питание участников (кофе-брейки, обеды),
- авторские методические материалы,
- сертификат CIT consulting,
- гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту cit@citcons.ru
Онлайн форма
- самая актуальная информация.
- Живое общение с лектором.
- Возможность задавать вопросы онлайн в ходе мероприятия.
- Раздаточный материал лектора после мероприятия.
- Просмотр из любой точки страны.
- Возможность присылать вопросы лектору заранее.
- Просмотр записи лекции
Мероприятие очно пройдет по адресу:
г. Москва, отель «Гамма-Дельта» 3*
г. Москва, отель «Гамма-Дельта» 3*
Телефон +7(495) 205-01-47
email:buh@jhda.ru
